Nowy Jednolity Plik Kontrolny z deklaracją VAT (JPK_V7M oraz JPK_V7K) w programach Madar

Jesienią zaczyna obowiązywać nowy JPK, który jest połączeniem dotychczasowej struktury JPK_VAT i deklaracji VAT7. Nowa struktura JPK_V7M będzie tak jak dotychczas składana co miesiąc do 25 dnia za miesiąc poprzedni (dla podmiotów rozliczających się kwartalnie - JPK_V7K). Nowa struktura pierwszy raz zaczyna obowiązywać za październik 2020 - pierwszy raz będzie więc składana do 25 listopada (za październik).

Więcej informacji na tamat nowej struktury Ministerstwo Finansów opublikowało na swoich stronach w Broszurze informacyjnej dot. struktury JPK_VAT z deklaracją (JPK​_V7M, JPK​_V7K)

Madar pracuje nad dostosowaniem swoich programów do nowych przepisów w tym zakresie - informacje o kolejnych udostępnionych postępach prac będą przekazywane sukcesywnie w tym poście.

[OSTATNIA AKTUALIZACJA: 06.11.2020 12:14]

Sporządzanie nowego JPK_V7M

Nowa struktura JPK_V7M składa się z dwóch części - pierwsza część to część deklaracyjna (dawna deklaracja VAT7), druga część to część ewidencyjna (dawny JPK_VAT). W programach Madar w module Deklaracje należy sporządzić deklarację o nazwie v7m_1. Deklarację v7m_1 sporządza się analogicznie jak sporządzało się deklarację VAT7 z tą różnicą, iż po jej zapisaniu nie wysyła się jej z modułu Deklaracje. Następnie należy w module JPK wygenerować plik tak jak dotychczas, z tą różnicą, iż w polu struktura wybiera się V7M. Generowanie nowego pliku JPK_V7M spowoduje "doklejenie" do niego wcześniej sporządzonej deklaracji v7m_1. Nowy JPK_V7M wysyła się raz - i tylko z modułu JPK. 

Więcej informacji na temat generowania i wysyłki nowego JPK_V7M znajduje się w poście:

Generowanie JPK-V7M

 

Sporządzanie nowego JPK_V7K

Nowa struktura JPK_V7K składa się z dwóch części - pierwsza część to część deklaracyjna (dawna deklaracja VAT7), druga część to część ewidencyjna (dawny JPK_VAT). Ustawodawca określił, iż JPK_V7K składany jest co miesiąc . Za pierwsze dwa miesiące kwartału składana jest wyłącznie część ewidencyjna natomiast za trzeci miesiąc kwartału składana jest część deklaracyjna za cały kwartał (deklaracja za 3 miesiące) wraz z częścią ewidencyjną wyłącznie za trzeci miesiąc kwartału.

Przykład rozliczenia kwartalnego
JPK_V7K tylko część ewidencyjną za styczeń – przedsiębiorca wyśle do 25 lutego
JPK_V7K tylko część ewidencyjną za luty – przedsiębiorca wyśle do 25 marca
JPK_V7K część ewidencyjną za marzec oraz część deklaracyjną za styczeń, luty i marzec – przedsiębiorca wyśle do 25 kwietnia

Sporządzenie nowego JPK_V7K w programach Madar wygląda następująco:

• JPK_V7K składane za pierwszy i drugi miesiąc kwartału - w module JPK wygenerować plik tak jak dotychczas, z tą różnicą, iż w polu struktura wybiera się V7K ewidencja. 
• JPK_V7K składany za trzeci miesiąc kwartału -  w module deklaracje należy dopisać deklarację vat7k_1 (dawna VAT7K). Następnie w module JPK wygenerować plik ze strukturą V7K + Deklaracja, podając okres ostatniego miesiąca kwartału. W wygenerowanym pliku JPK_V7K znajdzie się również sporządzona wcześniej deklaracja v7k_1.
  Plik JPK_V7K wysyła się raz, tylko z modułu JPK.

Więcej informacji na temat generowania i wysyłki nowego JPK_V7K znajduje się w poście:

Generowanie JPK-V7K

Oznaczanie dokumentów zakupu datą wpłynięcia dokumentu

Nowy JPK_V7M przewiduje oznaczanie dokumentów zakupu datą wpływu. Podanie daty wpływu jest opcjonalne - jeśli data wpływu jest tożsama z datą dokumentu wówczas daty wpływu nie podaje się.

 

Pole	Warunku stosowania	Oznaczanie w programach Madar
		w Rejestrze VAT	przy wprowadzaniu dokumentu*
data wpływu	Data wpływu dowodu zakupu (pole opcjonalne). Podaje się datę wpływu dowodu zakupu, o ile jest inna niż data zakupu. W przypadku tożsamej daty zakupu i daty wpływu - pole pozostaje puste.	na zakładce dokument pole  data wpływu lub na zakładce uwagi w polu wpłynęło	przy wprowadzaniu dokumentu PZ do Magazynu należy kliknąć klawisz uwagi następnie zakładka księgowość wypełnić pole data wpływu

Oznaczanie dostaw towarów i świadczenia usług GTU

Nowy JPK_V7M wymaga oznaczania dokumentów sprzedaży symbolem GTU. Faktura, która zawiera dostawy lub usługi sklasyfikowane w poniższej tabeli musi być oznaczona odpowiednim symbolem (lub symbolami) GTU. Oznaczenia GTU nie dotyczą zbiorczych informacji o sprzedaży ewidencjonowanej przy użyciu kasy rejestrującej oraz zbiorczych informacji o sprzedaży nieudokumentowanej fakturami oraz nieobjętej obowiązkiem prowadzenia ewidencji sprzedaży przy użyciu kasy rejestrującej. Oznaczeń GTU nie należy stosować także do transakcji zakupu skutkujących pojawieniem się podatku należnego (np. WNT, import usług).

GTU_01	Dostawa napojów alkoholowych - alkoholu etylowego, piwa, wina, napojów fermentowanych i wyrobów pośrednich, w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym.
GTU_02	Dostawa towarów, o których mowa w art. 103 ust. 5aa ustawy.
GTU_03	Dostawa oleju opałowego w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym oraz olejów smarowych, pozostałych olejów o kodach CN od 2710 19 71 do 2710 19 99, z wyłączeniem wyrobów o kodzie CN 2710 19 85 (oleje białe, parafina ciekła) oraz smarów plastycznych zaliczanych do kodu CN 2710 19 99, olejów smarowych o kodzie CN 2710 20 90, preparatów smarowych objętych pozycją CN 3403, z wyłączeniem smarów plastycznych objętych tą pozycją.
GTU_04	Dostawa wyrobów tytoniowych, suszu tytoniowego, płynu do papierosów elektronicznych i wyrobów nowatorskich, w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym.
GTU_05	Dostawa odpadów - wyłącznie określonych w poz. 79-91 załącznika nr 15 do ustawy.
GTU_06	Dostawa urządzeń elektronicznych oraz części i materiałów do nich, wyłącznie określonych w poz. 7-9, 59-63, 65, 66, 69 i 94-96 załącznika nr 15 do ustawy.
GTU_07	Dostawa pojazdów oraz części samochodowych o kodach wyłącznie CN 8701 - 8708 oraz CN 8708 10.
GTU_08	Dostawa metali szlachetnych oraz nieszlachetnych - wyłącznie określonych w poz. 1-3 załącznika nr 12 do ustawy oraz w poz. 12-25, 33-40, 45, 46, 56 i 78 załącznika nr 15 do ustawy. 17
GTU_09	Dostawa leków oraz wyrobów medycznych - produktów leczniczych, środków spożywczych specjalnego przeznaczenia żywieniowego oraz wyrobów medycznych, objętych obowiązkiem zgłoszenia, o którym mowa w art. 37av ust. 1 ustawy z dnia 6 września 2001 r. - Prawo farmaceutyczne (Dz. U. z 2019 r. poz. 499, z późn. zm.).
GTU_10	Dostawa budynków, budowli i gruntów.
GTU_11	Świadczenie usług w zakresie przenoszenia uprawnień do emisji gazów cieplarnianych, o których mowa w ustawie z dnia 12 czerwca 2015 r. o systemie handlu uprawnieniami do emisji gazów cieplarnianych (Dz. U. z 2018 r. poz. 1201 i 2538 oraz z 2019 r. poz. 730, 1501 i 1532).
GTU_12	Świadczenie usług o charakterze niematerialnym - wyłącznie: doradczych, księgowych, prawnych, zarządczych, szkoleniowych, marketingowych, firm centralnych (head offices), reklamowych, badania rynku i opinii publicznej, w zakresie badań naukowych i prac rozwojowych.
GTU_13	Świadczenie usług transportowych i gospodarki magazynowej - Sekcja H PKWiU 2015 symbol ex 49.4, ex 52.1.

W programach Madar lista symboli GTU została zaimplementowana w trzech miejscach:

• w towarze (w katalogu Towary) można wyedytować dowolną pozycję i na zakładce parametry znajduje się pole GTU, gdzie można oznaczyć edytowany towar odpowiednim symbolem 
• w dokumencie sprzedaży (na fakturze wystawianej z Księgowości) pod klawiszem [i]
• w rejestrze VAT na zakładce dokument oraz rozksięgowanie automatyczne. Istnieje także możliwość ustawienia GTU w szablonach księgowych.
  
  Więcej informacji na temat oznaczania symbolami GTU można znaleźć w poście:
  JPK_V7M - w jaki sposób prowadzić wymaganą ewidencję w zakresie obowiązkowych oznaczeń transakcji i dokumentów
  

Oznaczanie niektórych rodzajów dokumentów sprzedaży

JPK_V7M wymaga oznaczania niektórych dokumentów sprzedaży. W pliku JPK_V7M specjalnie oznaczone muszą być, w następujący sposób, dokumenty: 

Symbol	Warunku stosowania	Oznaczanie w programach Madar
		w Rejestrze VAT	przy wprowadzaniu dokumentu
RO	Dokument zbiorczy wewnętrzny zawierający informację o sprzedaży z kas rejestrujących.	raport kasowy dopisany do rejestru  sprzedaż utargi DET otrzymuje oznaczenie z automatu	każdy wystawiony w systemie paragon lub paragon fiskalny jest sumowany w pliku JPK do zbiorczego utargu z kas rejestrujących i oznaczenie otrzymuje z automatu
		Inne sposoby oznaczania RO w poście
FP	Faktura, o której mowa w art. 109 ust. 3d ustawy (faktura do paragonu) W przypadku braku wymienionych oznaczeń – pole pozostaje puste.	faktura dopisana do rejestru  faktura do paragonu otrzymuje oznaczenie z automatu	a) wystawiona faktura do paragonu w module Księgowość otrzymuje oznaczenie z automatu b) wystawiona faktura (zarówno z modułu Księgowość jak i Magazyn (Handel), do której wykonano wydruk paragonu z opcji fiskalne - druk fiskalny otrzymuje oznaczenie z automatu
		Inne sposoby oznaczania FP w poście
WEW	Dokument wewnętrzny, przykład: przekazanie nieodpłatnie przez podatnika towarów należących do jego przedsiębiorstwa, dokument zbiorczy dotyczący sprzedaży na rzecz osób fizycznych nieewidencjonowanej przy użyciu kasy rejestrującej.	na zakładce uwagi zaznaczyć pole [V] wewnętrzny	a) wystawiona faktura FW (reklama) w module Księgowość otrzymuje oznaczenie z automatu b) wystawiona faktura wewnętrzna w module Handel (Magazyn) otrzymuje oznaczenie z automatu

Oznaczanie niektórych procedur przy transakcjach sprzedaży

JPK_V7M wymaga oznaczania niektórych procedur stosowanych przy transakcjach sprzedaży. Oznaczenia (symbole), którymi należy oznaczać daną procedurę w JPK_V7M przedstawia poniższa tabela. 

Symbol	Warunku stosowania	Oznaczanie w programach Madar
		w Rejestrze VAT	przy wprowadzaniu dokumentu*
SW	Dostawa w ramach sprzedaży wysyłkowej z terytorium kraju, o której mowa w art. 23 ustawy.	na zakładce księgowanie automatyczne w polu GTU wybrać u dołu listy symbol SW	przy wystawianiu dokumentu wybrany towar z katalogu Towarów (np. dostawa kurierska) musi być oznaczony na zakładce parametry w polu GTU symbolem SW
EE	Świadczenie usług telekomunikacyjnych, nadawczych i elektronicznych, o których mowa w art. 28k ustawy.	na zakładce księgowanie automatyczne w polu GTU wybrać u dołu listy symbol EE	przy wystawianiu dokumentu wybrany towar z katalogu Towarów musi być oznaczony na zakładce parametry w polu GTU symbolem EE
TP	Istniejące powiązania między nabywcą a dokonującym dostawy towarów lub usługodawcą, o których mowa w art. 32 ust. 2 pkt 1 ustawy.	na zakładce uwagi zaznaczyć pole [V] powiązany	pod klawiszem uwagi na zakładce księgowanie zaznaczyć pole [V] powiązany Istnieje możliwość by dla danego kontrahenta każda faktura była domyślnie oznaczona symbolem TP - w tym celu należy edytować kontrahenta i w polu rodzaj wybrać FV + powiązany (TP)
TT_WNT	Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów dokonane przez drugiego w kolejności podatnika VAT w ramach transakcji trójstronnej w procedurze uproszczonej, o której mowa w dziale XII rozdział 8 ustawy.	na zakładce uwagi zaznaczyć pole [V] trójstronna (dokument dopisany do rejestru WNT)	należy oznaczyć w rejestrze VAT po wystawieniu dokumentu
TT_D	Dostawa towarów poza terytorium kraju dokonana przez drugiego w kolejności podatnika VAT w ramach transakcji trójstronnej w procedurze uproszczonej, o której mowa w dziale XII rozdział 8 ustawy.	na zakładce uwagi zaznaczyć pole [V] trójstronna (dokument dopisany do rejestru WDT)	należy oznaczyć w rejestrze VAT po wystawieniu dokumentu
MR_T	Świadczenie usług turystyki opodatkowane na zasadach marży zgodnie z art. 119 ustawy.	na zakładce dokument w polu wariant należny wybrać art 119 (turystyka)	przy wystawianiu dokumentu faktura marża z rozwijalnej listy pod polem płatność wybrać art 119 (turystyka)
MR_UZ	Dostawa towarów używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, opodatkowana na zasadach marży zgodnie z art. 120 ustawy.	na zakładce dokument w polu wariant należny wybrać art 120 (towary używane)	przy wystawianiu dokumentu faktura marża z rozwijalnej listy pod polem płatność wybrać art 120 (towary używane)
I_42	Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów następująca po imporcie tych towarów w ramach procedury celnej 42 (import).	na zakładce dokument w polu wariant VAT wybrać WDT procedura celna 42	przy wystawianiu dokumentu WDT z rozwijalnej listy pod polem płatność wybrać WDT procedura celna 42
I_63	Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów następująca po imporcie tych towarów w ramach procedury celnej 63 (import).	na zakładce dokument w polu wariant VAT wybrać WDT procedura celna 63	przy wystawianiu dokumentu WDT z rozwijalnej listy pod polem płatność wybrać WDT procedura celna 63
B_SPV	Transfer bonu jednego przeznaczenia dokonany przez podatnika działającego we własnym imieniu, opodatkowany zgodnie z art. 8a ust. 1 ustawy.	na zakładce dokument w polu wariant VAT wybrać B_SPV	przy wystawianiu dokumentu WDT z rozwijalnej listy pod polem płatność wybrać B_SPV
B_SPV_DOSTAWA	Dostawa towarów oraz świadczenie usług, których dotyczy bon jednego przeznaczenia na rzecz podatnika, który wyemitował bon zgodnie z art. 8a ust. 4 ustawy.	na zakładce dokument w polu wariant VAT wybrać B_SPV_DOSTAWA	przy wystawianiu dokumentu WDT z rozwijalnej listy pod polem płatność wybrać B_SPV_DOSTAWA
B_MPV_PROWIZJA	Świadczenie usług pośrednictwa oraz innych usług dotyczących transferu bonu różnego przeznaczenia, opodatkowane zgodnie z art. 8b ust. 2 ustawy. 20	wkrótce!	wkrótce!
MPP	Transakcja objęta obowiązkiem stosowania mechanizmu podzielonej płatności. Oznaczenie MPP należy stosować do faktur o kwocie brutto wyższej niż 15 000,00 zł, które dokumentują dostawę towarów lub świadczenie usług wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy.	na zakładce uwagi zaznaczyć pole [V] split payment	pod klawiszem uwagi na zakładce księgowanie zaznaczyć pole [V] split payment

* dotyczy wystawiania dokumentów zarówno z modułu magazynowego (Handel) jak i z Księgowości

Oznaczanie niektórych rodzajów dokumentów zakupu

JPK_V7M wymaga oznaczania niektórych dokumentów zakupu. Oznaczenia (symbole), którymi należy oznaczać dany dokument w JPK_V7M przedstawia poniższa tabela. 

Symbol	Warunku stosowania	Oznaczanie w programach Madar
		w Rejestrze VAT	przy wprowadzaniu dokumentu
MK	Faktura wystawiona przez podatnika będącego dostawcą lub usługodawcą, który wybrał metodę kasową rozliczeń określoną w art. 21 ustawy.	na zakładce uwagi zaznaczyć pole [V] metoda kasowa	pod klawiszem uwagi na zakładce księgowanie zaznaczyć pole [V] metoda kasowa
VAT_RR	Faktura VAT RR, o której mowa w art. 116 ustawy.	faktura dopisana do rejestru  faktura VAT RR otrzymuje oznaczenie z automatu	wystawiona faktura RR w module Księgowość otrzymuje oznaczenie z automatu
WEW	Dokument wewnętrzny, przykład: dokonanie rocznej korekty podatku naliczonego w związku ze zmianą współczynnika odliczenia podatku naliczonego.	na zakładce uwagi zaznaczyć pole [V] wewnętrzny	wkrótce!

Oznaczanie niektórych procedur przy transakcjach zakupu

JPK_V7M wymaga oznaczania niektórych procedur stosowanych przy transakcjach zakupu. Oznaczenia (symbole), którymi należy oznaczać daną procedurę w JPK_V7M przedstawia poniższa tabela. 

Symbol	Warunku stosowania	Oznaczanie w programach Madar
		w Rejestrze VAT	przy wprowadzaniu dokumentu*
IMP	Oznaczenie dotyczące podatku naliczonego z tytułu importu towarów, w tym importu towarów rozliczanego zgodnie z art. 33a ustawy.	dokument należy wprowadzić do rejestru VAT od importu	wkrótce!
MPP	Transakcja objęta obowiązkiem stosowania mechanizmu podzielonej płatności. Oznaczenie MPP należy stosować do faktur o kwocie brutto wyższej niż 15 000,00 zł, które dokumentują dostawę towarów lub świadczenie usług wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy.	na zakładce uwagi zaznaczyć pole [V] split payment	wkrótce!

* dotyczy wystawiania dokumentów zarówno z modułu magazynowego (Handel) jak i z Księgowości

Więcej informacji wkrótce!

Zobacz także:

JPK_V7M - najczęściej zadawane pytania (FAQ)

Powiązanie rejestrów VAT z JPK_V7M

Wysyłka pliku JPK bez kwalifikowanego podpisu elektronicznego

Programy Madar dają możliwość generowania plików JPK i ich bezpośredniej wysyłki z systemu z potwierdzeniem za pomocą kwalifikowanego certyfikatu elektronicznego.

Jeżeli przedsiębiorca nie posiada kwalifikowanego podpisu elektronicznego Ministerstwo Finansów daje możliwość potwierdzenia wysyłki pliku JPK na dwa inne sposoby:

- za pomocą Profilu Zaufanego - bezpłatny podpis elektroniczny, który możesz założyć niemal w każdym urzędzie, jak i za pośrednictwem bankowości elektronicznej. Do podpisu wystarczy kod autoryzacyjny wysłany na kanał autoryzacji. Zobacz, jak założyć Profil Zaufany. Profilem zaufanym możliwe jest potwierdzenie wysyłki wczytanego pliku JPK  w bezpłatnych aplikacjach udostępnianych przez Ministerstwo Finansów tj. e-mikrofirma oraz Klient JPK 2.0,

- za pomocą danych autoryzujących - jest to bezpłatna metoda. Potrzebne będą: NIP lub PESEL, imię, nazwisko, data urodzenia oraz odpowiednia kwota przychodu osiągniętego w 2016 r. Formularz dostępny na stronach Ministerstwa pod adresem https://mikro-jpk.mf.gov.pl

O metodach wypełniania i wysyłki pliku JPK_VAT można przeczytać na oficjalnej stronie Ministerstwa Finansów - http://www.finanse.mf.gov.pl/web/wp/pp/jpk/wypelnij-i-wyslij

Jednocześnie pragniemy podkreślić, iż niezależnie od wybranego sposobu wysyłki pliku JPK programy Madar dają możliwość wygenerowania poprawnego pliku JPK i zapisania go na dysku twardym komputera skąd plik ten może być potem wgrany do dowolnej aplikacji do wysyłki JPK.

Tematy powiązane

Lista plików JPK
Generowanie plików JPK w programach Madar
Bezpośrednia wysyłka plików JPK z programów Madar

Jak wygenerować JPK w programie Invoicer

W aktualnych wersjach programu Invoicer istnieje możliwość wygenerowania JPK. Proces tworzenia tego pliku jest bardzo prosty - należy wykonać następujące, przedstawione poniżej, kroki.

Aby przejść do generowania JPK w programie Invoicer należy wybrać opcję Faktura.

Wyświetlone zostanie okno tworzenia/edycji dokumentu sprzedaży. Należy wybrać opcję zestawienia - generuj JPK.

Wyświetlone zostanie okno, które umożliwi wygenerowanie JPK.

Podczas generowania JPK_VAT należy wypełnić:

• okres - data początkowa i końcowa okresu, za jaki jest tworzony plik 
• struktura  - wybrać [VAT]. 
• wariant - powinien być ustawiony domyślnie jako [aktualny], w przypadku korekt wybrać [3]
• cel - w przypadku przesyłania JPK_VAT pierwotnego za dany okres, należy wskazać cel złożenia - [0] (zero). Każda kolejna korekta powinna zostać przesłana ze wskazaniem celu złożenia 1 oraz 2, 3 itd. – w przypadku kolejnych korekt.

Po ustawieniu niezbędnych parametrów można już generować i zapisać JPK poprzez użycie przycisku Zapisz. Wygenerowany plik zostanie zapisany na dysku komputera, o czym program poinformuje użytkownika.

Zapisany plik należy następnie przesłać do systemu Ministerstwa Finansów.

---

UWAGI

1. JPK_VAT wariant 3 działa poprawnie od  wersji 4.1600
2. Aktualna wersja programu jest dostępna na naszej stronie: madar.com.pl/pobierz.
3. Aktualizację można też przeprowadzić w opcji Help - aktualizacja programu

Należy wyjść i wejść do programu.

KPR pytania i odpowiedzi.

Wielu użytkowników zadaje sobie pytania związane z programem KPR Madar oraz powiązaniem tego programu z JPK.

1. Czym się różni program KPR Madar 4.0 od KPR Madar w chmurze?

Główną zaletą KPR Madar w chmurze w jest dostęp do danych przez przeglądarkę internetową. Umożliwia to użytkowanie systemu niezależnie od miejsca oraz urządzenia, z którego korzysta użytkownik. Dzięki takiemu rozwiązaniu nie ma obaw o utratę danych lub dostępu do nich w wyniku awarii sprzętu, na którym się znajdują. Pobierana jest opłata roczna za dostęp.
KPR Madar 4.0 to program instalowany na komputerze. Zakup licencji z prawem aktualizacji przez rok.

2. Czy będzie możliwość generowania JPK_VAT od stycznia 2018?

W programie KPR Madar znajduje się opcja JPK pozwalająca na generowanie pliku JPK_VAT na podstawie faktur wprowadzonych do rejestrów VAT. Więcej informacji na temat znajduje się na Poznaj Madar - JPK

3. Czy jest możliwość tworzenia i wysyłania deklaracji VAT_7, VAT_27 i VAT_UE?

Dzięki opcji Deklaracje istnieje możliwość tworzenia i wysyłania elektronicznego deklaracji. Dane wczytywane są na podstawie faktur z rejestrów VAT.
Aby w poprawny sposób skorzystać z tej funkcji programu warto zapoznać się z instrukcją znajdującą się w poście na Poznaj Madar - Deklaracje

4. Czy jest możliwość zapisania 50% odliczenia VAT przy zakupie paliwa oraz części samochodowych?

Program KPR Madar daje możliwość odliczania 50% VAT od kosztów ponoszonych na samochody - poprzez zastosowanie odpowiedniej stawki SM.

Więcej informacji na ten temat znajduje się w poście Poznaj Madar - Odlicznienie 50% VAT od samochodów 

5. Co to jest Integrator?

Opcja integrator pozwala na wczytanie dokumentów z różnych formatów, korektę oraz zapisanie ich w postaci pliku JPK_VAT.xml. W Intregratorze możliwe jest wczytanie dokumentów z plików o popularnych formatach: EPP, FPP, csv, Comarch, Rachmistrz, Symfonia. Więcej informacji o Intergratorze znajduje się na Poznaj Madar - Integrator.

6. Czy program oprócz JPK_VAT generuje JPK_FA, JPK_KPR I JPK_EWP?

Program oprócz JPK_VAT pozwala wygenerować JPK w innych wariantach, więc  istnieje możliwość utworzenia wspomnianych dokumentów.

Więcej informacji na temat rodzajów JPK znajduje się na Poznaj Madar - JPK generowanie plików

7. Czy jest możliwość zapisu wygenerowanego pliku JPK_VAT i ustawienie wysyłki w inny sposób niż przez aplikację Ministerstwa?

Program KPR Madar umożliwia zapis i wysyłkę wygenerowanego pliku JPK_VAT za pomocą opcji JPK oraz Integrator. Więcej szczegółowych informacji, które ułatwią przeprowadzenie generowania i wysyłki pliku znajduje się w poście na Poznaj Madar - JPK

8. Używam programu Invoicer, czy mogę przejść na KPR Madar?

Korzystając z programu Invoicer istnieje możliwość przejścia na KPR Madar. W tym celu wystarczy wykupić licencję na program KPR Madar, a po otrzymaniu licencji zainstalować program w tym samym katalogu, w którym zainstalowany został program Invoicer.
Można również  zarejestrować konto w usłudze KPR Madar w chmurze - wówczas po przesłaniu archiwum - dane te zostaną wgrane do chmury.

Więcej informacji na temat zamówienia programu KPR Madar znajduje się na stronie madar.com.pl

9. Czy dokumenty wprowadzane do rejestru VAT mogą być automatycznie przenoszone go książki przychodów i rozchodów?

Tak. Po wprowadzeniu znacznika w konfiguracji ([v] ksiegowanie zakupu / [v] księgowanie sprzedaży) dokumenty wprowadzane do rejestrów VAT będą również zapisywane w Księdze Przychodów i Rozchodów.

10. Czy jest możliwość importu dokumentów do programu KPR Madar?

W KPR Madar można importować dokumenty.

11. Czy w ramach jednej licencji mogę prowadzić księgowość większej liczbie podmiotów?

Licencja na program KPR Madar jest udzielana zgodnie z ilością użytkowników, dlatego też uprawnia do prowadzenia księgowości większej ilości podmiotów.

12. Czy program KPR ma możliwość prowadzenia ewidencji ryczałtowej?

W KPR Madar istnieje możliwość prowadzenia ewidencji ryczałtowej. Założenie takiej ewidencji odbywa się za pośrednictwem opcji "Ewidencja ryczałtowa" dostępnej w programie.

Instrukcja prowadzenia ewidencji ryczałtowej w programie KPR znajduje się w poście na Poznaj Madar - Ewidencja ryczałtowa

13. Czy w programie KPR Madar można sporządzać deklaracje podatkowe?

Poprzez opcję Deklaracje program KPR Madar umożliwia utworzenie deklaracji podatkowych m.in. PIT, CIT VAT itp.

14. Czy w programie KPR Madar można wystawiać faktury sprzedaży?

Opcja Faktura pozwala utworzyć dokument sprzedaży. W oknie Faktura VAT należy wypełnić wszystkie niezbędne pola.

Więcej informacji na temat wystawiania Faktury VAT  znajduje się w poście Poznaj Madar -Wystawianie Faktury VAT

15. Czy w programie KPR Madar można prowadzić stany magazynowe?

W KPR Madar nie ma możliwości prowadzenia stanów magazynowych.

16. Czy w programie KPR Madar można prowadzić ewidencję środków trwałych?

KPR Madar pozwala na prowadzenie ewidencji środków trwałych  poprzez opcję Środki trwałe.
Informacje dotyczące utworzenia ewidencji środków trwałych znajdują się na Poznaj Madar - Środki trwałe

17. Czy program KPR Madar daje możliwość prowadzenia Kadr i Płac?

W programie KPR Madar nie daje możliwości prowadzenia kadr i płac. Aby prowadzić dokumenty związane z kadrami i płacami należy wykupić licencję na program Personel i posłużyć się opcją Kadry Płace znajdującą się w we wspomnianym programie.

Transakcje zagraniczne - jak wpisać do programu

Coraz więcej pojawia się pytań dotyczących sposobu rejestracji dokumentów związanych z zakupem i sprzedażą zza granicy. Obowiązek wysyłania plików JPK zmusza do wybrania właściwego rejestru tak, by dokuemnt trafił do odpowiednich rubryk w deklaracji VAT-7 oraz prawidłowych pól w pliku JPK.
W programie na sposób interpretacji dokumentu dla celów VAT w opcji rejestry VAT ma wpływ

1. wybrana opcja w polu rejestr
2. wpisana stawka VAT
3. pole wariant VAT

Elementy mające wpływ na kwalifikowanie do VAT-7 i JPK

Usługi - sprzedaż

Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju, w tym
świadczenie usług, o których mowa w art.100 ust.1 pkt 4 ustawy

1. Faktury sprzedaży są wystawiane w opcji fakturowanie jako faktura NP - invoice.
2. Rejestrowane są w opcji rejestry VAT jako [eksport usług - invoice NP].

Wprowadzono pole wariant VAT rozróżniające charakter świadczonych usług, w zależności od którego dana transakcja inaczej jest rejestrowana w deklaracji VAT-7.

eksport usług - invoice NP pole w rejestrach: wariant VAT	pola w deklaracji VAT-7
opodatkowanie UE 28b / art.100	11, 12
podatek rozlicza nabywca	11
nie podlega VAT	---

Usługi - zakup

Import usług
w tym nabycie od podatników podatku od wartości dodanej usług, do których stosuje się art.28b ustawy

Faktury rejestrowane są w opcji rejestry VAT jako [import usług].

import usług	VAT należny VAT-7	VAT naliczony VAT-7
wariant [  opodatkowanie UE 28b / art.100   ] podatek VAT: 23% (lub inne) podatek VAT: NOV	29,30	41, 42 ------
wariant [   -------   ] podatek VAT: 23% (lub inne) podatek VAT: NOV	27,28	41, 42 ------

---

Zobacz też:

• VAT od importu towaru podlegającemu rozliczeniu zgodnie z art.33a Ustawy o VAT.
  
• VAT - ewidencja w rejestrach VAT w powiązaniu z polami w deklaracji VAT-7
  
• http://invoicer.blogspot.com/2016/09/wnt-inna-data-vat-naleznego-inna.html

Jak "oswoić" JPK w małej firmie - obowiązek od 1 stycznia 2018

Jednolity Plik Kontrolny (ang. Standard Audit File-Tax – SAF-T) jest zbiorem danych, tworzonym z systemów informatycznych podmiotu gospodarczego poprzez bezpośredni eksport danych, zawierającym informacje o operacjach gospodarczych za dany okres, posiadającym ustandaryzowany układ i format (schemat XML) umożliwiający jego łatwe przetwarzanie.

Tyle można przeczytać na stronach Ministerstwa Finansów o tym, czym jest plik JPK.  Choć definicja ta dla laików może brzmieć niezrozumiale - należy pamiętać, że w praktyce - pliki te tworzone są i przekazywane przez systemy informatyczne. Stąd od strony użytkownika konieczne jest jedynie zapewnienie właściwej ewidencji dokumentów, a wysyłanie plików JPK nie jest bardziej skomplikowane od tworzenia i wysyłania elektronicznie deklaracji.

W związku z tym, że od 1 stycznia 2018 r. – również małe i średnie podmioty będą zobowiązane do comiesięcznego przekazywania pliku JPK_VAT (ewidencja zakupu i sprzedaży VAT) - warto zapoznać się z kilkoma podstawowymi zasadami.

Jakie dane są przesyłane

Na razie obowiązek przesyłania dotyczy plików JPK-VAT - czyli takich, które są tworzone na podstawie danych wprowadzanych na potrzeby ewidencji zakupu i sprzedaży VAT.

Konieczna ewidencja wszystkich dokumentów

Co do zasady - kwoty podatku wykazane w deklaracji VAT-7 oraz przesłane za pomocą pliku JPK-VAT mają być zgodne. Należy też pamiętać, że w pliku JPK są wykazywane numery, daty i kwoty poszczególnych dokumentów - tak jak w dotychczasowych rejestrach VAT. Wszystkie więc dokumenty, mające wpływ na podatek VAT, muszą być wprowadzone prawidłowo w systemie.

Nie jest możliwa ręczna korekta kwot - używana często chociażby przy takich transakcjach, jak Faktury RR rozliczane z datą zapłaty, czy potwierdzenia korekt VAT.

W programach MADAR istnieje opcja Integrator, która umożliwia wczytanie dokumentów z pliku JPK-VAT - dopisanie / modyfikację dokumentów i wygenerowanie nowego pliku JPK-VAT.

Czy trzeba ewidencjonować dokumenty w specjalny sposób

Nie ... wystarczają dane potrzebne do dotychczasowej ewidencji dla potrzeb VAT - kontrahent z numerem NIP, data dokumentu, kwota netto i VAT.
Czymś, co do tej pory nie było tak skrupulatnie kontrolowane - to numery NIP. Istnieją transakcje / dokumenty, które są wykazywane jako opodatkowane a dotyczą podmiotów bez numeru NIP.  Ministerstwo dopuszcza w takich przypadkach podanie w miejsce numeru słowa: "brak".

Co trzeba zrobić by móc wysłać plik JPK?

Należy wygenerować plik JPK-VAT i zapisać go w opcji JPK - a następnie wysłać - podobnie jak deklaracje elektroniczne.
Zasada tworzenia i wysyłki opisane zostały w poście Jednolity Plik Kontrolny JPK

1. Podpisywanie i wysyłka do urzędu może być wykonywana przez osobę uprawnioną, posiadającą podpis kwalifikowany.
2. Szyfrowanie i przygotowanie wysyłki - o czym sporo jest napisane na stronach Ministerstwa Finansów - odbywa się wewnątrz aplikacji, bez ingerencji użytkownika.
3. Potwierdzenie złożenia deklaracji jest przesyłane natychmiast po wysłaniu deklaracji, w programie sprawdza się też aktualny status przesyłki.
4. Możliwy jest wydruk UPO (Urzędowego Potwierdzenia Odbioru).

Do wysyłania plików JPK z programów MADAR nie są potrzebne żadne specjalne pogramy, jak również  zmiana systemu operacyjnego. Nawet Windows XP wystarczy do tej operacji.

Czy prowadząc Książkę Przychodów i Rozchodów można z programu wysyłać JPK-VAT?

Tak - sposób rozliczania podatku dochodowego nie ma znaczenia dla możliwości generowania plików JPK.
Jeśli jest się podatnikiem VAT dokumenty  pierwszej kolejności wprowadza się w rejestrach VAT, a stamtąd są automatycznie przenoszone (po ustawieniu przełącznika) do Książki.
JPK-VAT będzie więc generowane na podstawie rejestrów VAT, jak w innych przypadkach. Oczywiście do poprawnego działania tej funkcji potrzebna jest aktualna wersja programu (KPR  4.1470 i wyższe).

Zobacz:  KPR - Podatkowa Księga Przychodów i Rozchodów