Otwarcie ksiąg w środku roku, likwidacja, zmiana roku obrotowego

W każdej firmie może zdarzyć się sytuacja, w której rok obrotowy nie jest tożsamy z rokiem kalendarzowym. Sytuacja taka może mieć miejsce w następujących przypadkach:

• Rozpoczęcie działalności w środku roku kalendarzowego
• Rozpoczęcie likwidacji podmiotu
• Ustalono, że rok obrotowy jest inny niż rok kalendarzowy

Powyższe sytuacje wymagają odpowiedniej konfiguracji systemu Madar7, a także wykonania pewnych operacji księgowych.

Rozpoczęcie działalności w środku roku kalendarzowego

W przypadku rozpoczęcia działalności gospodarczej w środku roku należy w opcji Dane systemu (Administracja - operacje - dane systemu) podać parametr rokobrotowy=DDMMRRRR. Po znaku równości podajemy datę rozpoczęcia (bez kropek).
Bilans otwarcia dla kontrahentów należy wprowadzić na dzień wcześniejszy.

Przykład
Jeśli rozpoczęcie działalności nastąpiło 01.06.2018 roku to do opcji Dane systemu wpisujemy parametr rokobrotowy=01062018. Bilans otwarcia wprowadza się na dzień 31.05.2018r.

Rozpoczęcie likwidacji podmiotu - otwarcie ksiąg

W przypadku rozpoczęcia likwidacji działalności gospodarczej zaleca się zdublowanie bazy danych w opcji Zmiana firmy. W tym celu należy wejść do opcji Akcja - Zmiana firmy następnie zaznaczyć odpowiednią firmę (katalog) i z górnego menu wybrać narzędzia - snapshot. Podać nazwę katalogu (do 8 znaków bez spacji i polskich liter) i kliknąć ok. Sugeruje się by pierwotny katalog pozostawić bez zmian natomiast likwidację otworzyć w nowo zdublowanym katalogu. Po wejściu do zdublowanej firmy należy w opcji Dane systemu (Administracja - operacje - dane systemu) podać następujące parametry:
daneRokA=RRRRMMDD - po znaku równości podajemy datę rozpoczęcia likwidacji (bez kropek),
daneRokNar=1
Bilans otwarcia dla kontrahentów należy wprowadzić na dzień wcześniejszy.

Przykład
Jeśli rozpoczęcie likwidacji nastąpiło 01.06.2018 roku to do opcji Dane systemu wpisujemy:
daneRokA=20180601 - po znaku równości podajemy datę rozpoczęcia likwidacji (bez kropek),
daneRokNar=1
Bilans otwarcia wprowadza się na dzień 31.05.2018r.

Rok obrotowy różni się od roku kalendarzowego

W przypadku, gdy pierwszy rok jest dłuższy od kalendarzowego należy wprowadzić w opcji Dane systemu (Administracja - operacje - dane systemu) parametr rokpierwszy=RRRRMM - po znaku równości podajemy datę pierwszego miesiąca,
Przykład
Jeśli pierwszy rok obrotowy działalności ma obejmować listopad i grudzień 2017 roku oraz cały rok 2018 to wówczas do opcji Dane systemu wprowadzamy rokpierwszy=201711.

W przypadku, gdy rok obrotowy nie trwa od 1 stycznia do 31 grudnia należy wprowadzić w opcji Dane systemu (Administracja - operacje - dane systemu) parametr rokobrotowy=DDMM - po znaku równości podajemy dzień i miesiąc pierwszego miesiąca,
Przykład
Jeśli rok obrotowy rozpoczyna się 1 lutego a kończy 31 stycznia to wówczas do opcji Dane systemu wprowadzamy rokobrotowy=0102.

Przejecie ksiąg w trakcie roku

Przejęcie księgowości w trakcie roku podatkowego wiąże się z koniecznością zarejestrowania tak wszystkich dotychczasowych operacji, by możliwe było sporządzanie prawidłowych analiz i zestawień do księgowości.
1. W opcji Dane systemu (Administracja - operacje - dane systemu) należy wprowadzić polecenie
DaneRokA=RRRRMM
gdzie RRRR - rok np. 2018, MM - miesiąc od którego zostanie rozpoczęta księgowość w programie np. dla wrzesnia 2018 nalezy wpisac DaneRokA=201809.

2. Bilans otwarcia – należy wprowadzić do planu kont na początek roku podatkowego.

3. Obroty na kontach za okres poprzedzający należy wprowadzić jako PK (księga główna).

4. Na dzień ostatni przed początkiem okresu (w przypadku rozpoczęcia od września - na 31.08) należy wprowadzić pozycje nierozliczone dla kont rozrachunkowych – do opcji rejestry VAT jako inne księgowania.

Tematy powiązane

---

Kurs - plan kont
Plan kont - opis
Księgowanie na konta zespołu 5