Nota korygująca Fakturę VAT

Notę korygującą wystawia się w sytuacji gdy Faktura VAT zawiera błędy (najczęściej nazwa lub NIP). Notą korygującą poprawia się jedynie formalne treści faktury - czyli te, które nie wiążą się z prawem do rozliczenia podatku od towarów i usług.

Jedna nota może poprawić kilka błędów zawartych w fakturze.

Co zawiera notą korygującą

Nota korygująca powinna zawierać następujące dane:

• wyrazy "NOTA KORYGUJĄCA"
• numer kolejny noty korygującej oraz datę jej wystawienia
• dane zawarte w fakturze, której dotyczy faktura korygująca:
  
  • imiona i nazwiska lub nazwy bądź nazwy skrócone sprzedawcy i nabywcy oraz ich adresy;
  • numery NIP sprzedawcy i nabywcy (jeżeli były na fakturze);
  • dzień, miesiąc i rok dokonania sprzedaży oraz datę wystawienia i numer kolejny faktury oznaczonej jako „FAKTURA VAT”, względnie miesiąc i rok dokonania sprzedaży w przypadku sprzedaży o charakterze ciągłym.
• imiona i nazwiska lub nazwy bądź nazwy skrócone wystawcy noty i wystawcy faktury albo faktury korygującej oraz ich adresy i numery NIP
• Wskazanie treści korygowanej informacji oraz treści prawidłowej
• Podpis wystawcy faktury lub faktury korygującej akceptujący treść noty korygującej

Nota korygująca w programie MADAR

Nota dostępna jest w oknie uruchamianym przyciskiem [księgowość - kasjer].
Po wybraniu opcji otwiera się okno, w którym odpowiednie pola oznaczają:

[data] - datę noty,
[nota nr] numer kolejny noty,
[kto] odbiorca noty,
[faktura] numer faktury, której dotyczy korekta,
[korygowane] podaje się błędną pozycję z faktury tak, jak występowała na fakturze,
[winno być] wpisuje się poprawą treść.

Drukowanie i zapis korekty następuje po naciśnięciu przycisku \Qprzycisk{pzatwierdz}.